Повар Наталья Рябушкина получила предложение поработать под Новый год за щедрое вознаграждение у одинокого иностранца. Наталья была в восторге от своего культурного и учтивого работодателя, пока случайно не обнаружила в подвале его коттеджа связанного и избитого Деда Мороза.

Из своего кабинета исчезает заместитель мэра Малиновска - Петр Иволгин. Его голый труп находят в реке. В процессе расследования ФЭС понимает, что Иволгин перед смертью общался с человеком, после встречи с которым мало кто остался в живых.